对于许多居住在有州遗产税（State Estate Tax）的州的高净值客户而言，即便他们的资产远低于联邦遗产税的免税额，依然面临着严峻的税务挑战。这些州的起征点低，税率高，尤其当家族核心资产是房地产或私人公司股权等非流动性资产时，如何在不“贱卖”资产的前提下解决税务问题，是财富传承中的核心痛点。 本期节目将深入探讨一种高级规划策略：如何通过设立异地养老信托（Trust），并结合家族办公室的架构，来系统性地解决这一难题。我们将通过一个真实的案例，为您剖析整个操作的细节和关键节点。 **案例分享：** 想象一下您的客户，陈先生，在波士顿拥有价值数千万的商业地产帝国。他希望将这些物业完整地传给下一代。但痛点在于，一旦他离世，家族可能需要被迫“贱卖”核心资产来支付高昂的马萨诸塞州遗产税。本期节目将拆解我们如何通过一个设立在内华达州的信托，结合人寿保险，最终让家族完整保留了所有资产，并获得了千万美金的免税流动资金。 **本期干货：** 1. 为什么说对于千万美金级别的客户，州遗产税的威胁远大于联邦遗产税？ 2. 如何在法律上，将位于A州的房地产资产，安全地转移到B州的信托中？ 3. 在这个架构里，选择一个没有州遗产税的司法管辖区（如内华达州）有多重要？ 4. 为什么一个标准的生前信托（Living Trust）无法规避州遗产税？ 5. 不可撤销人寿保险信托（ILIT）如何为整个架构提供完美的流动性解决方案？ 6. 家族办公室（Family Office）在这一复杂规划中，扮演着怎样的“总指挥”角色？ 7. 从资产转移到信托管理，整个流程中有哪些需要特别注意的合规细节？ 如果大家希望了解更多关于“美国的财务规划”的深度内容，可以访问我们的网站：“美国高净财务指南”：https://us-wealth-guide.com/